Отличие платежа через кассу от эквайринга?

[ФЭНШУЙ]

ООО оказывает услуги по договору подряда для физлиц. оплата наличными. Банк в котором открыт расчётный счёт предложил директору эквайринг.
но как оказалось, надо будет выбивать чек ККм (а его у нас нет)

Объясните мне пож-та почему оплата физ.лицом за услуги ООО через кассу Сбербанка не яв-ся нарушением кассовой дисциплины и (чек ККМ выбивать не надо), а через эквайринг (без пробития чека) - является...?

[Entry]

Оплата наличными через Сбербанк для вас будет считаться безналичным расчетом.
Покупатель сделал прямой перевод на ваш счет. "Чек" ему выбил Банк.

В случае с эквайрингом с Покупатель с вами расплачиваются картой. Вы у себя отражаете деньги "в пути". Покупателю должны пробить чек и дать подтверждение, что он с вами рассчитался. А дальше уже перевод получите от Банка на свой р/с, с которым заключен договор на обслуживание, за минусом комиссии.
Чек пробивается по отдельной секции ККМ и отражается в Журнале кассира-операциониста. Это ваша выручка.

[Lisa-Mari]

Хочется тоже задать вопросы. Внезапно директор открыл новое ООО - обрадовал. Идея такая: оно на УСНО д-р, образовательная деятельность - грубо говоря компьютерные курсы. Так вот он видит все так: оплата будет от физ.лиц налом в кассу - пробивание чека+квитанция ПКО, и еще эквайринг. Вот тут я в растерянности, как с этим эквайрингом работать? Предыдущее сообщение не дало мне полного ответа на этот вопрос, может кто разжует мне получше его? Буду рада.
Далее, почитала об изменении в кассовой дисциплине с июня 2014 г - я так поняла, что малые предприятия (под которое и наше подпадает) - не должно рассчитывать лимит остатка кассы? То есть, в кассе на конец дня может оставаться любое количество денег? А когда нужно сдавать наличную выручку в банк - на усмотрение директора? (просто не знаю, как это должно быть правильно).

[Lisa-Mari]

И еще вопрос вдогонку: можно ли с наличной выручки платить зарплату наличкой?

[Просто человек]

Lisa-Mari, с наличной выручки зарплату платить можно.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Просто человек

Lisa-Mari, с наличной выручки зарплату платить можно.

Спасибо. А как на счет моих вопросов в предыдущем сообщении - до зарплаты?

[Впервые главбух]

Сообщение от Lisa-Mari

То есть, в кассе на конец дня может оставаться любое количество денег? А когда нужно сдавать наличную выручку в банк - на усмотрение директора? (просто не знаю, как это должно быть правильно).

Вообще лучше не рисковать - нарисуйте себе лимит, или выдавайте диру на хоз. расходы каждый день чтобы остатка не было.

Сообщение от Lisa-Mari

Так вот он видит все так: оплата будет от физ.лиц налом в кассу - пробивание чека+квитанция ПКО, и еще эквайринг. Вот тут я в растерянности, как с этим эквайрингом работать?

ничего сложного, экваринг будет поступать на ваш р/с за вычетом комиссия банка, пока он будет зачислен деньги по эквайрингу будут висеть на 57 счете, потом закрываться на 51, разница т.е. комиссия на 91.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Впервые главбух

Вообще лучше не рисковать - нарисуйте себе лимит, или выдавайте диру на хоз. расходы каждый день чтобы остатка не было.


ничего сложного, экваринг будет поступать на ваш р/с за вычетом комиссия банка, пока он будет зачислен деньги по эквайрингу будут висеть на 57 счете, потом закрываться на 51, разница т.е. комиссия на 91.

Спасибо большое!!!
А подскажите, я правильно все поняла: в момент оплаты картой нужно еще пробить чек на кассовом аппарате на отдельную секцию и эта сумма попадет в Z-отчет, делается запись в журнал кассира-операциониста; приходник по налу + чек, то что по налу прошло - попадает в кассовую книгу еще, по терминалу естественно нет, еще оформляю КМ-6 и к ней приклеиваю Z-отчет. Все верно или что-то не так или что-то не учла? Надо ли заполнять КМ-7?

[Просто человек]

Lisa-Mari, нужно утвердить лимит остатка кассы. В расчете пропишите переодичность сдачи выручки в банк. Регулярно выдавать директору под отчет не выход из ситуации.

[тамаратимофеевна]

Вопрос, можно?
Если при покупке материала за наличку ( с карты снимается у подотчётного лица) выдают чек "с эквайринга", то мы (бухгалтерия), для того, чтобы авансовый сделать, должны ещё и чек кассовый просить? Ну или подтверждение того, что продавцы на енвд?

[ptihka]

тамаратимофеевна, товарный чек или иной документ спросите у продавца. Даже если продавец применяет ЕНВД, то документ он обязан выписать.

[gaskin]

скажите,можно ли предоставить займ организации через pos-terminal?

[ptihka]

Сообщение от gaskin

скажите,можно ли предоставить займ организации через pos-terminal?

Если в договоре займа об этом прописать, то можно.

[gaskin]

спасибо!какие то тонкости есть?

[Леся Викторовна]

Добрый день. Вопрос по интернет-эквайрингу. Я правильно поняла. Если физ лицо рассчитывается картой за товар, то одновременно пробивается кассовый чек, а деньги которыми клиент рассчитался картой придут на следующий день на р/с организации. А если это интернет-эквайринг. Покупатель дома на диване заказывает товар в интернет-магазине и рассчитывается картой, в этом случае чек по ККМ не пробивается же? Какие особенности тогда интернет-эквайринга?

[MarinaAnna]

Сообщение от Леся Викторовна

Покупатель дома на диване заказывает товар в интернет-магазине и рассчитывается картой, в этом случае чек по ККМ не пробивается же?

Это расчеты электронными средствами платежа, ККМ пробивается.

Сообщение от Lisa-Mari

Так вот он видит все так: оплата будет от физ.лиц налом в кассу - пробивание чека+квитанция ПКО, и еще эквайринг.

Так как у вас УСН, то необходимо купить ККМ, соответственно при расчетах наличными от физиков вы будете пробивать кассовый чек, можете ПКО на каждого человека выписывать, но если в день несколько человек рассчитываются, то клиенту можете только чек ККМ выдать, а ПКО можно сделать один в конце дня с обозначением Выручка от физ лиц, т.е. обезличенный, ПКО на основании кассового закрытия смены или как раньше называлось Z-отчет.

Сообщение от Lisa-Mari

Вот тут я в растерянности, как с этим эквайрингом работать?

Эквайринг, это с банком заключается договор эквайринга, банк предоставляет в аренду терминал (можно и купить у банка этот терминал, но не вижу смысла в покупке, когда можно арендовать), покупатель рассчитывается картой, через этот терминал, пробиваете чек на отдельную секцию, в Z-отчете безналичная выручка будет отражена отдельно от наличной. Соответственно в кассу эта выручка не приходуется, в ПКО будете отражать только наличную. Деньги пробитые по эквайрингу поступят вам на р/счет через день или два от банка и будут отражены в выписке банка с проводкой Дт 51 Кт 57 за минусом комиссии, в назначении платежа будет прописана комиссия банка, тут же сделаете проводку на эту сумму комиссии Дт 91 Кт 57.
В 1С делаете Отчет о розничных продажах, в котором отражается выручка наличная и оплаты по картам.

Сообщение от Lisa-Mari

Далее, почитала об изменении в кассовой дисциплине с июня 2014 г - я так поняла, что малые предприятия (под которое и наше подпадает) - не должно рассчитывать лимит остатка кассы? То есть, в кассе на конец дня может оставаться любое количество денег? А когда нужно сдавать наличную выручку в банк - на усмотрение директора? (просто не знаю, как это должно быть правильно).

Малые предприятия. С 1 июня 2014 года малые предприятия не обязаны устанавливать лимит кассы. Требования к малым предприятиям установлены статьей 4 Федерального закона от 24.07.2007 № 209-ФЗ. Критерии различаются в зависимости от формы организации — ООО или АО. Но есть два общих — это численность и выручка. У ООО есть еще два условия. Для АО дополнительное требование всего одно (письмо ФНС России от 23.08.2016 № СА-4-14/15482@).
Убедиться, что предприятие является малым, можно с помощью специального реестра субъектов малого и среднего предпринимательства на сайте ФНС rmsp.nalog.ru. Реестр постоянно обновляется. Чтобы проверить, есть ли организация в списке, нужно знать ее ИНН, ОГРН или название.

Приказ об отмене лимита кассы в 2018 году

Банк России не устанавливает частоту, с которой предприятие должно менять или отменять лимит кассы. То есть организация сама решает, когда и как ограничивать количество наличных в кассе. Например, в месяцы с большими продажами его целесообразно увеличить. Но сам лимит не зависит от текущей выручки. Например, организация использует показатель, который установлен в 2015 году, но в 2018 году выручка выросла. В этом случае лимит можно не пересчитывать (письмо ЦБ РФ от 15.02.2012 № 36-3/25).

Чтобы изменить или отменить лимит кассы, надо издать новый приказ. Образец смотрите ниже.
Образец приказа об отмене лимита кассы в 2018 году

Образец приказа об отмене лимита кассы в 2018 году

Общество с ограниченной ответственностью

Торговая фирма «Атлант»

Об отмене приказа от 01.01.2017 № 10

На основании пункта 2 указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У ПРИКАЗЫВАЮ:

1. С 1 июля 2018 года отменить приказ от 01.01.17 № 10 Об установлении лимита остатка денежных средств в кассе ООО Торговая фирма «Атлант».

2. Начиная с 1 июля 2018 года ООО Торговая фирма «Атлант» не устанавливает лимит остатка кассы, так как относится к субъектам малого предпринимательства.

3. Кассиру ООО Торговая фирма «Атлант» сдавать наличную выручку в банк по устному распоряжению руководителя в случае необходимости пополнения расчетного счета.

ООО Торговая фирма «Атлант» ________________ А.В. Петров

С приказом ознакомлены:

Главный бухгалтер ________________ И.И.Иванова

Кассир ________________ Н.М. Сидорова

[Леся Викторовна]

Это расчеты электронными средствами платежа, ККМ пробивается.

А если у нас нет ККМ? Как это технически должно проходить. Я понимаю. такую ситуацию, если покупатель пришёл в магазин и купил товар, рассчитался картой и тут же кассир отбил ему чек. А интернет-оплата, здесь же банк должен предоставить документы покупателю, например после оплаты отправить электронное письмо на почту. Зачем в этом случае пробивать через ККМ, и как это технически сделать?

[MarinaAnna]

Сообщение от Леся Викторовна

А если у нас нет ККМ?

Нужно купить ККМ , иначе, вы нарушаете закон.

Физлица расплачиваются с организацией безналом: переводом, банковской картой через банкомат или через онлайн-банк.

Необходимо ли в данном случае пробивать чек ККТ и когда это делать, Минфин разъяснил в письме № 03-01-15/80821 от 05.12.2017.

При осуществлении расчета с использованием электронных средств платежа, в том числе исключающих возможность непосредственного взаимодействия покупателя (клиента) с пользователем ККТ или уполномоченным им лицом, пользователь обязан применять ККТ с момента подтверждения исполнения распоряжения о переводе электронных средств платежа кредитной организацией.

В действующем Законодательстве говорится, что если потребитель оплачивает товар или услугу банковской карточкой, то факт покупки должен быть непременно зафиксирован контрольно-кассовым устройством. При этом покупателю выдаются два чека:

первый служит подтверждением списания денежных средств с карты (распечатывается банковским терминалом);
второй фиксирует оплату безналичным расчетом и пробивается ККУ.

Благодаря возможности зафиксировать момент расчетов на сайте, транзакция может быть фискализирована — то есть, «пробита» на онлайн-кассе, которая определенным образом подключена к сайту (как правило, автоматически — с помощью онлайн-касс, специально адаптированных для продаж через интернет). Для проведения транзакции на сайте плательщик практически всегда указывает те или иные контактные данные — как правило, это e-mail и телефон. На них продавец с помощью онлайн-кассы отправляет электронный кассовый чек — собственно, это требование законодательства.

В соответствии с пунктом 5.3 статьи 1.2 Закона № 54-ФЗ продавец, получивший от покупателя оплату по схеме, отличной от той, что регулируется пунктом 5 (условимся, что продавец обнаружил на расчетном счете приход на сумму оплаты товара), должен передать покупателю:

Электронный кассовый чек — отправив его (ссылку на него) на имеющиеся контакты покупателя.

Предполагается при этом, что контакты будут до того момента каким-то образом запрошены — например, через форму заказа на сайте или по телефону при согласовании заказа.

Электронный чек нужно отправить:

не позднее рабочего дня, следующего за днем осуществления расчета;
не позднее момента выдачи товара.

Бумажный кассовый чек — при выдаче товара.

Бумажный чек — при первом же непосредственном контакте с покупателем (причем до выдачи товара).

Выбирается первейший из доступных вариантов передачи покупателю кассового чека.

Отметим, что законом все же не разъяснено, что делать продавцу, если покупатель не предоставил контактных данных для получения электронного чека — в то время как отведенные сроки для отправки такого чека истекли (и до их истечения покупатель не явился на территорию продавца лично, чтобы ему можно было выдать бумажный чек).

Вероятно, в этом случае можно считать актуальной озвученную в приведенном выше письме позицию Минфина — о том, что хозяйствующий субъект должен любыми возможными способами заблаговременно получить контактные данные покупателя для отправки чека. И на случай претензий со стороны проверяющих органов — быть готовым доказать, что необходимые меры были приняты.

В первую очередь продавцу, обнаружившему приход на расчетном счете, следует попытаться отправить покупателю чек электронный — на запрошенные предварительно контакты. А если не получится — выдать бумажный, как только человек придет получать товар или лично обратится к продавцу по какому-либо другому вопросу.