Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
08.10.2014, 07:29 | #1 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.07.2014
Сообщений: 36
Спасибо: 0
|
Платеж за 3 квартал на УСН
Здравствуйте!Подскажите,пожалуйста,как рассчитать платеж за 3 квартал.УСН 6% Доходы.Бывший бух.считал за 2 квартал: Доходы 1 кв-703971, за 2 кв-628000.
1331971*6%=79918,26*50%=39959,13-21119=18840.Значит если у меня доходы в этом квартале допустим 700000 , то за 3 квартал : 2031971*6%=121918,26*50%=60959,13-21119-18840=21000.Поправьте,пожалуйста,если не так.Спасибо. |
08.10.2014, 08:32 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, вы умножаете на 50% - это уплаченные страховые взносы?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
08.10.2014, 08:33 | #3 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, если вы вычитаете уплаченные страховые взносы, тогда правильно
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
08.10.2014, 08:52 | #4 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, у вас есть ИП или ООО, есть ли наемные работники ( для ИП?)
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
08.10.2014, 09:29 | #6 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
как то запутано 21119 это взносы за первый и второй кварталы, тогда у вас должно быть так 1331971х6%=79918, так как у вас взносы меньше половины этой суммы (79918/2=39959) то тогда должно быть 79918-21119=58799, вот эту сумму нужно было заплатить за полугодие. Если у вас за полугодие сумму выплаченный взносов более 39959, тогда действует правило пополам, т.е 79918/2=35959, вот эту сумму нужно было оплатить в этом случае. Надеюсь понятно выразилась
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
08.10.2014, 09:44 | #8 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
Тогда у вас должно быть 79918-21119-18840=39959, вот только это что такое
если у вас то считаем 2031971х6%=121918-39959=81959. Вы просто суммы взносов за работников не указываете, вот еслиб указали то и считали бы уменьшать налог на 50 или нет, может у вас взносы меньше чем 40979,50
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
08.10.2014, 10:07 | #9 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.07.2014
Сообщений: 36
Спасибо: 0
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
79918.26 это налог за 2 квартал,взяты доходы за 2 квартала сложены они и умножены на 6%.Видите в чем проблема у меня встала-я не допонимываю ,какие брать взносы за какие месяцы,и что входит.К примеру за 3 квартал у меня будут входить взносы с зарплаты за июль,август,сентябрь и уплачено август,сентябрь,октябрь?Все,кроме НДФЛ?Входят ли взносы ИП ФФОМС и Стр.часть(взносы ИП за себя?)?
|
08.10.2014, 10:09 | #10 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, давайте подробно, за 1 квартал сколько оплачено взносов ( ПФР+ФСС) ну ФФОМС относится к ПФР! Пишете сумму дальше отдельно второй квартал и 3 квартал, это чтоб вам понятней было.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
08.10.2014, 10:11 | #11 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
08.10.2014, 10:15 | #12 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, берете что уплачено за 1 кв (январь+февраль+март) плюс за ИП в эти месяцы, далее 2 кв ( апрель+май+июнь)+ ИП, 3 кв (июль+август+сентябрь) +ИП.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
08.10.2014, 15:05 | #13 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.07.2014
Сообщений: 36
Спасибо: 0
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
1 квартал взносы 47767,09
2 квартал взносы 50769,30 3 квартал взносы 52096,40 1 квартал доходы 703971 2 квартал доходы 628000 3 квартал доходы 745800 Взносы,уплаченные в октябре за сентябрьскую зарплату пойдут уже в 4 квартал?А больничные за сентябрь тоже как я понимаю в 4 квартал? |
08.10.2014, 15:18 | #14 | |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
1 квартал 703971х6%=42238, (взносы 47767) больше налога значит к уплате 42238/2=21119
2 квартал 1331971х6%=79918 ( взносы 98536,39) больше налога значит 79918/2=39959-21119=18840 3 кв 2077771х6%=124666 ( взносы 150632,79) больше налога, значит 124666/2=62333-39959=22374 Цитата:
вам же их ФСС возмещает.
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
08.10.2014, 15:25 | #15 | |
статус: главный бухгалтер
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
Цитата:
|
|
Сказали спасибо: | tatyana6 (08.10.2014) |
08.10.2014, 15:28 | #16 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
Fok, так я не спорю, просто уточняю
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
Сказали спасибо: | tatyana6 (08.10.2014) |
08.10.2014, 15:30 | #17 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 16.07.2014
Сообщений: 36
Спасибо: 0
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
Спасибо,то же самое и по моим расчетам.Да возмещает,а 3 дня за счет работодателя?Их в какой квартал плюсовать.Есть 2 больничных в сентябре.Если сент.взносы идут в октябрь,то и больничные думаю тоже.Или я ошибаюсь?
|
08.10.2014, 15:31 | #18 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, вы же в октябре выдаете? вот в октябрь и пойдут
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
Сказали спасибо: | tatyana6 (08.10.2014) |
08.10.2014, 15:40 | #20 |
Учусь все время
Регистрация: 19.11.2011
Адрес: г.Ростов-на-Дону
Сообщений: 10,518
Спасибо: 1,161
|
Re: Платеж за 3 квартал на УСН
tatyana6, да так . к примеру у вас налог 50000,00 а взносы 20000,00, вот и уменьшили б на 20000,00 и заплатили 30000,00
__________________
Ум заключается не только в знании, но и в умении прилагать знание на деле. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Как правильно расчитать налог на прибыль и ндс | Yulvena | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 12.12.2013 19:09 |
Декларация по налогу на прибыль за 9 мес 2012 раздел 1.2. квартал авансов? | Elina77 | Налог на прибыль | 3 | 24.10.2012 13:35 |
Авансовый платеж за 4 квартал | Таисия Сергеева | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 4 | 19.10.2012 09:55 |
Авансовые платежи по налогу на прибыль | MARIN) | Общая система налогообложения (ОСНО) | 9 | 20.09.2011 07:17 |
Авансовый платеж по УСН за 1 квартал 2011 года | Ксюшуля | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 6 | 12.04.2011 04:33 |