Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Зарплата и кадры > Начисление заработной платы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 18.03.2015, 19:08   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию ЗП на 96 счете

Добрый всем день. Уважаемые пользователи. Я начинающий бухгалтер.
Помогите пож-та разобраться со счетом 96
У нас 2 базы одна Бух.Учет (где всё соответственно ведется по счетам) и другая Управленческий учет (т.е. по регистрам).
Программисты с определенной переодичностью делают обмены между базами. Т.е. выгрузку документов из БуХ.Учета в Упр.Учет. Но что-то приходися делать и вручном режиме.
Т.е. то, что сделано проводками никак не отразится в Упр.Учете. и приходится делать документом "Прочие затраты".

Дак вот столкнулся со следующей проблемой и никак не могу понять нужноли мне что-то отражать из нижеприведенного в Упр.Учете.
В БухУчете ежемесячно делаются записи Д96 К70 на сумму 1-1,5млн и Д96 К69 на сумму 0,3-0,5 млн. (резерв по отпускам)
Ежеквартально делается проводка Д91,2 К96 примерно на 4,5млн (резерв по отпускам).
ГлавБух говорить о том, что 96 счет трогать вообще не нужно. Якобы для Упр.Учета он не нужен.

Подскажите пожалуйста нужноли каким-либо образом что-то из вышеприведенных проводок отражать в Упр.Учете????
Т.е. что тут является вообще затратой. А то Гл.Бух говорить что вам интересны только проводки с затратными счетами 20,23,25,26,44.
stass вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.03.2015, 05:31   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 49
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: ЗП на 96 счете

stass, затратами являются счета 20, 23, 25, 26, 44
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.03.2015, 07:12   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЗП на 96 счете

Цитата:
Сообщение от Просто человек Посмотреть сообщение
stass, затратами являются счета 20, 23, 25, 26, 44
Я понимаю, что затратными являются эти счета.
Но у нас бухгалтерия не делает проводок д20 ( или 23,25,26,44) к96. Я ведь правильно понимаю, что этими проводками формируется резерв. И тут же отображается как затра по соответствующему счету. А когда человек идет в отпуск, то делается проводка д96 к70 (69) и начисляется ему отпусные, хотя сама затрата была отображена ранее.
А бухгалтерия у нас делает только проводки д91,02 к96. Я правильно понимаю, что это образуется резерв и тутже отображается, как прочие расходы??? А когда человек идет в отпуск, то делают проводку д96 к70, т.е начисляют текущие отпусные, но затрата состоялась уже в прошлом, как "Прочие расходы".???
stass вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 19.03.2015, 08:58   #4
Модератор
 
Аватар для Youlia
 
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
По умолчанию Re: ЗП на 96 счете

Цитата:
Сообщение от stass Посмотреть сообщение
А бухгалтерия у нас делает только проводки д91,02 к96. Я правильно понимаю, что это образуется резерв и тутже отображается, как прочие расходы??? А когда человек идет в отпуск, то делают проводку д96 к70, т.е начисляют текущие отпусные, но затрата состоялась уже в прошлом, как "Прочие расходы".???
да все так, только непонятно почему ваша бухгалтерия использует счет 91 для начисления резерва, резерв начисляется на те же затратные счета, что и зарплата
Youlia вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.03.2015, 12:24   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 18.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ЗП на 96 счете

вот и я не могу разобраться.
stass вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.03.2015, 12:30   #6
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Fok
 
Регистрация: 29.05.2012
Сообщений: 1,459
Спасибо: 158
Отправить сообщение для Fok с помощью ICQ
По умолчанию Re: ЗП на 96 счете

http://www.4do.4dk.ru/articles/sozdanie-rezervov-po-otpuskam-bukhgalterskiy-i-nalogovyy-uchyet/
Fok вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
Ведение животных на 11 счете Maxsik Общая система налогообложения (ОСНО) 2 06.08.2014 17:33
Остаток на расчетном счете! AsiK Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 12 25.04.2013 14:41
учет на 20 счете vertepa Общая система налогообложения (ОСНО) 21 17.04.2012 19:46
Большой долг по беспроцентному займу на счете 66.3 1111122 Общая система налогообложения (ОСНО) 6 22.04.2011 20:28
Наименование товара в счете и ТОРГ-12? Ольгунчик Общая система налогообложения (ОСНО) 4 13.10.2010 17:01


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 21:21. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot