Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
18.03.2015, 19:08 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
ЗП на 96 счете
Добрый всем день. Уважаемые пользователи. Я начинающий бухгалтер.
Помогите пож-та разобраться со счетом 96 У нас 2 базы одна Бух.Учет (где всё соответственно ведется по счетам) и другая Управленческий учет (т.е. по регистрам). Программисты с определенной переодичностью делают обмены между базами. Т.е. выгрузку документов из БуХ.Учета в Упр.Учет. Но что-то приходися делать и вручном режиме. Т.е. то, что сделано проводками никак не отразится в Упр.Учете. и приходится делать документом "Прочие затраты". Дак вот столкнулся со следующей проблемой и никак не могу понять нужноли мне что-то отражать из нижеприведенного в Упр.Учете. В БухУчете ежемесячно делаются записи Д96 К70 на сумму 1-1,5млн и Д96 К69 на сумму 0,3-0,5 млн. (резерв по отпускам) Ежеквартально делается проводка Д91,2 К96 примерно на 4,5млн (резерв по отпускам). ГлавБух говорить о том, что 96 счет трогать вообще не нужно. Якобы для Упр.Учета он не нужен. Подскажите пожалуйста нужноли каким-либо образом что-то из вышеприведенных проводок отражать в Упр.Учете???? Т.е. что тут является вообще затратой. А то Гл.Бух говорить что вам интересны только проводки с затратными счетами 20,23,25,26,44. |
19.03.2015, 05:31 | #2 |
статус: мастер бухгалтерского учета
|
Re: ЗП на 96 счете
stass, затратами являются счета 20, 23, 25, 26, 44
__________________
Удачного дня и хорошего настроения Компания Центр профессиональной бухгалтерии |
19.03.2015, 07:12 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 18.03.2015
Сообщений: 3
Спасибо: 0
|
Re: ЗП на 96 счете
Я понимаю, что затратными являются эти счета.
Но у нас бухгалтерия не делает проводок д20 ( или 23,25,26,44) к96. Я ведь правильно понимаю, что этими проводками формируется резерв. И тут же отображается как затра по соответствующему счету. А когда человек идет в отпуск, то делается проводка д96 к70 (69) и начисляется ему отпусные, хотя сама затрата была отображена ранее. А бухгалтерия у нас делает только проводки д91,02 к96. Я правильно понимаю, что это образуется резерв и тутже отображается, как прочие расходы??? А когда человек идет в отпуск, то делают проводку д96 к70, т.е начисляют текущие отпусные, но затрата состоялась уже в прошлом, как "Прочие расходы".??? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
19.03.2015, 08:58 | #4 | |
Модератор
Регистрация: 05.08.2009
Адрес: Первопрестольная
Сообщений: 25,854
Спасибо: 287
|
Re: ЗП на 96 счете
Цитата:
|
|
19.03.2015, 12:30 | #6 |
статус: главный бухгалтер
|
Re: ЗП на 96 счете
|
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Ведение животных на 11 счете | Maxsik | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 06.08.2014 17:33 |
Остаток на расчетном счете! | AsiK | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 12 | 25.04.2013 14:41 |
учет на 20 счете | vertepa | Общая система налогообложения (ОСНО) | 21 | 17.04.2012 19:46 |
Большой долг по беспроцентному займу на счете 66.3 | 1111122 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 22.04.2011 20:28 |
Наименование товара в счете и ТОРГ-12? | Ольгунчик | Общая система налогообложения (ОСНО) | 4 | 13.10.2010 17:01 |