Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#1 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Добрый день.Проверьте меня,пожалуйста:
Необходимо подать исправительные декларации по налогу на прибыль из-за уменьшения выручки во 2 квартале за 2,3 квартал. В декларации указываются только начисленные взносы, уплаченных там нет.Правильно? В 1 квартале было: налоговая база 9900, строка 180 =1980, строка 190=198, строка 200 = 1782, строка 270 = 198, строка 271 = 1782.Строка 040 в 1 разделе= 198, строка 070 в 1 разделе=1782. Во 2 квартале в исправительной получается строка 060(убыток)=-156718, строка 100=-156718, строка180, 190,200-0, строка 210 = 1980, строка 220=198, строка 230=1782, строка 280(к уменьшению) = 198, строка 281(к уменьшению) = 1782, строка 050 в 1 разделе(к уменьшению) = 198, строка 080 в 1 разделе (к уменьшению) = 1782. В 3 квартале в исправительной строка 060(убыток)=-112096, строка 100=-112096, строка180, 190,200-0, строка 210 = 0, строка 220=0, строка 230=0, строка 280-0, строка 281-0, строка 050 в 1 разделе-0, строка 080 в 1 разделе-0. За год строка 060 =291614, строка 100=291614, строка180=58323, 190=5832, 200=52491, строка 210 = 0, строка 220=0, строка 230=0, строка 270(к доплате) = 5832, строка 271(к доплате) = 52491, строка 040 в 1 разделе(к доплате) = 5832, строка 070 в 1 разделе (к доплате) = 52491. |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
начинающий бухгалтер
Регистрация: 28.07.2010
Сообщений: 2,549
Спасибо: 13
|
![]()
Я сомневалась по-поводу заполнения строк 210-230. Но вот нашла ответ в Гаранте "Согласно п. 5.8 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций (далее - Порядок заполнения декларации) по строкам 210-230 Листа 02 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период.
Если организация уплачивает авансовые платежи только по итогам отчетного периода, в этих строках указываются суммы исчисленных авансовых платежей согласно декларации за предыдущий отчетный период. Тогда в декларации за I квартал в этих строках проставляется прочерк, в декларации за полугодие указываются суммы, отраженные по строкам 180-200 Листа 02 налоговой декларации за I квартал. В налоговой декларации за 9 месяцев в строки 210-230 Листа 02 переносятся суммы, указанные в строках 180-200 Листа 02 декларации за полугодие. Соответственно, в декларации за налоговый период строки 210-230 Листа 02 повторяют строки 180-200 Листа 02 налоговой декларации за 9 месяцев." Думаю,что у меня,наверное, правильно. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.01.2011
Сообщений: 15
Спасибо: 2
|
![]()
Добрый вечер. За 2014 год по налогу на прибыл убыток - заполнила приложение №4, теперь по итогам 1 квартала 2015 тоже получается убыток. Заполняю приложение 4 - строка 100 - сумма убытка запрошлый год и строка 130 - сумма убытка запрошлый год. При проверке такском выдает ошибку - Файл не соответствует схеме. Элемент: 'Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам'. Отсутствует параметр 'Приложение №4 к листу 02. Остаток неперенесенного убытка'.
В чем причина ошибки не пойму. Может это приложение 4 нужно заполнять только если есть прибыль? Подскажите, пожалуйста, или я не верно заполняю приложение 4 или его вообще заполнять не нужно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
Лена А, Приложение №4 к Листу 02 предоставляют при соблюдении следующих условий:
- в предыдущем (предыдущих) налоговых периодах имели отрицательную величину налоговой базы (убыток); - в предыдущем (предыдущих) налоговых периодах этот убыток не был полностью скомпенсирован полученными налогооблагаемыми доходами от обычной деятельности; - данный убыток имеет срок давности не более 10-ти лет; - в данном налоговом периоде налоговая база имеет положительную величину. Если у вас в 1 кв 15г убыток, то не надо это Приложение заполнять. |
![]() |
![]() |
![]() |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Несоответствие данных в декларации по налогу на прибыль и НДС | Natasha07 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 26 | 24.01.2015 19:24 |
Заполнение уточненной декларации по налогу на прибыль - строки 210-230 | Anyu | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 08.07.2013 19:31 |
Заполнение декларации по налогу на прибыль | Lady Anna | Общая система налогообложения (ОСНО) | 15 | 10.06.2013 11:12 |
заполнение декларации по налогу на прибыль 1КВАРТАЛ | notka | Общая система налогообложения (ОСНО) | 7 | 11.08.2012 20:31 |
Сумма налога к доплате в декларации по налогу на прибыль | Дороти | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 08.02.2012 16:20 |