Пакет документов для получения освобождение от уплаты НДС

[Veselenochka]

что-то я сомневаюсь в ответе... я завтра посмотрю в консультанте что пишут..
вы уточнили - в вашем случае НДС в стоимости учитывается или на расходы списывается?
вы в налоговой были?

[Veselenochka]

мне кажется что можно уже с начала квартала начинать его учитывать в стоимости или на расходы списывать.. ведь отчетный период по НДС и прибыли квартальный...

[Аланда]

Не касаясь вопроса,как восстановить НДС,хотела бы высказать свое мнение.Получив лицензию на осуществление каких-либо операций,освобожденных от налогообложения по ст.149,вы не перестаете быть налогоплательщиком по НДС с точки зрения НК.Вы обязаны так же формировать счета-фактуры ,только без НДС,и отчитываться декларациями.Если наряду с льготируемой деятельностью,вы, осуществите обычную операцию реализации чего-либо(например,продадите что-нибудь из того,что купили раньше,и оно лежит на складе), такая операция будет облагаться обычным налогом 18% (или 10%).ИМХО.(так я прочитала статью 168,п.5)
(

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

что-то я сомневаюсь в ответе... я завтра посмотрю в консультанте что пишут..
вы уточнили - в вашем случае НДС в стоимости учитывается или на расходы списывается?
вы в налоговой были?

Нет, я в налоговой не была но если рассматривать ст. 170 НК, то, как я понимаю, название этой статьи ПОРЯДОК ОТНЕСЕНИЯ СУММ НАЛОГА НА ЗАТРАТЫ ПО ПРОИЗВОДСТВУ И РЕАЛИЗАЦИИ ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ), получается, что учитывается в стоимости. Или я что-то не понимаю?

[Veselenochka]

ой, чуть сама не запуталась и вас не запутала..
на прочие расходы будете списывать восстановленный НДС.

[angel_]

Сообщение от Аланда

Не касаясь вопроса,как восстановить НДС,хотела бы высказать свое мнение.Получив лицензию на осуществление каких-либо операций,освобожденных от налогообложения по ст.149,вы не перестаете быть налогоплательщиком по НДС с точки зрения НК.Вы обязаны так же формировать счета-фактуры ,только без НДС,и отчитываться декларациями.Если наряду с льготируемой деятельностью,вы, осуществите обычную операцию реализации чего-либо(например,продадите что-нибудь из того,что купили раньше,и оно лежит на складе), такая операция будет облагаться обычным налогом 18% (или 10%).ИМХО.(так я прочитала статью 168,п.5)
(

Совершенно верно. Ага, это вы к тому, что в программе мне исправлять ничего не надо.

[Аланда]

Вопрос снят.

[Аланда]

Сообщение от angel_

рассматривать ст. 170 НК,

Да,ст.170,п.2

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

мне кажется что можно уже с начала квартала начинать его учитывать в стоимости или на расходы списывать.. ведь отчетный период по НДС и прибыли квартальный...

Я тоже так думаю хотя не очень поняла ,что означает "или списывать на расходы"

[Аланда]

Сообщение от angel_

в программе мне исправлять ничего не надо.

Да ,именно это я и хотела сказать,и еще раз подчеркнуть,что вы остаетесь налогоплательщиком по НДС,поскольку в предыдущих сообщениях,как мне показалось,это четко не звучало.

[angel_]

Сообщение от Аланда

Вопрос снят.

Нет. Не понимаю Если орг-я что-то и будет продавать с НДС, то это уже будет раздельный учет.....а так то мы освобождены от уплаты НДС, ст. 165 по-моему к нам не имеет отношения Программа, конкретно спрашивает: Является ли организация плательщиком НДС-??????

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

Я тоже так думаю хотя не очень поняла ,что означает "или списывать на расходы"

перепутала это восстановленный НДС на расходы надо

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

ой, чуть сама не запуталась и вас не запутала..
на прочие расходы будете списывать восстановленный НДС.

Veselenochka, проверьте меня пожалуйста
22/10 -получаем уведомление о получении лицензии

22/10- Операция введенная в ручную (или через бух.справку?)

Дт 19 Кт 68-18 руб. Восстановлен НДС за 2 кв. (за 3 кв. пока, до решения ИФНС, ничего не делаю, так?)

Дт 91.2 Кт19 -18 руб.- списываю на прочие расходы
Все так?
А с 01/10- поступление учитываю итоговой суммой

[Аланда]

angel_, еще раз выскажу свое мнение,что ваша организация является плательщиком НДС с точки зрения НК,но осуществляет операции ,освобожденные от налогообложения.И вы правы,если будете параллельно осуществлять операции,подлежащие налогообложению,должны будете вести раздельный учет НДС.ИМХО

[Veselenochka]

Аланда, а декларацию им надо сдавать? если будут операции только освобожденные от НДС?

[Veselenochka]

Сообщение от angel_

Veselenochka, проверьте меня пожалуйста
22/10 -получаем уведомление о получении лицензии

22/10- Операция введенная в ручную (или через бух.справку?)

Дт 19 Кт 68-18 руб. Восстановлен НДС за 2 кв. (за 3 кв. пока, до решения ИФНС, ничего не делаю, так?)

Дт 91.2 Кт19 -18 руб.- списываю на прочие расходы
Все так?
А с 01/10- поступление учитываю итоговой суммой

у вас весь НДС, принятый к зачету во 2 кв =18руб?

[angel_]

Сообщение от Veselenochka

у вас весь НДС, принятый к зачету во 2 кв =18руб?

Нет, не 18 руб. это я так, по примеру, который рассматривался ранее. Но, НДС не большой во 2 квартале, только, что банк оказывал услуги.
А декларацию мы обязаны сдавать

[angel_]

Может кто знает, где можно почитать, что на услуги, по которым освобождены от уплаты НДС, я должна выписывать счет-фактуру?

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

декларацию им надо сдавать? если будут операции только освобожденные от НДС?

Veselenochka, на мой взгляд,да,но заполняться будет только 9 раздел.
Ответ основан только на теории,а не на практике,поэтому могу и ошибиться.
У меня встречный вопрос.А как вы считаете,организация осуществляющая операции ,освобожденные от НДС по ст.149,являются налогоплательщиками по НДС или нет? Может быть мое мнение ошибочно?

[Veselenochka]

Сообщение от angel_

Может кто знает, где можно почитать, что на услуги, по которым освобождены от уплаты НДС, я должна выписывать счет-фактуру?

кажется это ст 168, п.5