счет-фактуры на корректировку начислений

[Ольгунчик]

Сообщение от Veselenochka

правильно

а операцию восстановление ндс в этом случае делать не надо?

[Veselenochka]

Ольгунчик, надо, и там получается какой-то косяк с книгой покупок - мы недавно обсуждали этот вопрос, как-то не очень просто там все это технически получается

[Ольгунчик]

Сообщение от Veselenochka

Ольгунчик, надо, и там получается какой-то косяк с книгой покупок - мы недавно обсуждали этот вопрос, как-то не очень просто там все это технически получается

сейчас буду пробовать)

[Ольгунчик]

Veselenochka, а в документе восстановление ндс у меня должны попасть те счет-фактуры которые я сторнировала?они же по логике должны быть со знаком минус...а у меня со знаком плюс...

[Veselenochka]

я сейчас поищу старую тему

[Veselenochka]

вот она:

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=53628&highlight=%F1%F2%EE%F0%ED%EE+%ED%E4%F1

[Ольгунчик]

Сообщение от Veselenochka

вот она:

http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=53628&highlight=%F1%F2%EE%F0%ED%EE+%ED%E4%F1

теперь еще больше запуталась)

[Ольгунчик]

У меня вот что получилось:
1.Делаю сторно поступления в марте
2.Делаю новое поступление от даты получения счет-фактуры с исправлениями (сентябрь)
3.Делаю восстановление НДС, только убираю галочку "формировать доп.листы.Так получается, что сумма с минусом и новая верная сумма попадают в книгу покупок за этот квартал,а не за предыдущий.
Причем при формировании книги покупок отрицательной суммы нет, а когда формируешь книгу покупок для печати, то первой строкой идет сумма красным с минусом.
Теперь осталось разобраться, правильно ли считается ндс к уплате)

[Ольгунчик]

уффф....
получается вот что:
итоговая сумма ндс по книге покупок:553 093,29
итоговая сумма ндс по книге продаж: 463 848,89
553 093,29 - 463 848,89 = 89 244,40
формирую декларацию по ндс и получается сумма к уплате в бюджет - 89 549,00
разница 304 рубля...те самые на которые я делала восстановление ндс.
это правильно или нет?

[Veselenochka]

Сообщение от Ольгунчик

разница 304 рубля..

помоему нет. мы там в той теме это обсуждали уже

[Ольгунчик]

Сообщение от Veselenochka

помоему нет. мы там в той теме это обсуждали уже

так вот там тоже ответа так и нет...(
хм,судя по той ветке у меня то как раз все правильно получилось, потому что сумма по книге покупок и продаж расходится с суммой в декларации.
в декларации стоит сумма к уплате больше на 304 рубля!

[oksana_k]

Сообщение от Veselenochka

это не показатель

.
Таким образом, фактически организация не может произвести перерасчет налоговой базы и суммы налога за налоговый период, в котором выявлены ошибки, относящиеся к прошлым налоговым периодам, в связи с существующим порядком внесения исправления в книгу продаж.

В.С.Валиахметова
ООО "М-СТАЙЛ"
Региональный информационный центр
Сети КонсультантПлюс
10.05.2011

Вот если я сейчас сторнировала реализацию, ввела новую верную(на меньшую сумму). В книге продаж я должна доп лист предыдущего периода заполнить, в 4 кв НДС не уменьшать. Уточненок подавать не хочу. Тогда у меня суммы реализаций по НДС и по прибыли будут отличаться, так ведь? А можно сделать проводку Дт91/2(непринимаемые)Кт90/1 на сумму разницы между реализациями с целью выровнять базы по НДс и прибыли, переплатить чуть/чуть прибыль?

[Виктория Т]

Здравствуйте. Если не трудно, объясните поэтапно, что мне делать если в 3 квартале отгрузили товар по меньшей цене. А теперь заметили и надо сделать корректировочную счет-фактуру на сумму увеличения. ( 20 015 руб) и получается, что висит переплата от покупателя на эту сумму. Если делать счет-фактуру корректирующую, то уменьшается эта сумма на сумму НДС, а как закрыть остальную сумму переплаты?