Форум: НДС с авансов Форум Главбух

Ирина Ал. · 25.06.2008, 13:29

За 1 квартал не выставила счет-фактуры на авансы от покупателя (5 авансов). Но к концу квартала сальдо расчетов с ним получилось в нашу пользу.
Нужно ли выставить счета-ф. на авансы? Сколько – 5 или 1 к конце квартала?
Если нужно, то куда их вписать в книге продаж – на доп.лист?
Нужна ли исправленная декларация по НДС?

AlexVX · 25.06.2008, 13:32

На форуме была очень содержательная дискуссия на эту тему. Поищите. Если не найдете, помогу в поиске.

Ирина Ал. · 25.06.2008, 16:16

нашла 4 страницы на эту тему. Как надо было сделать я уже представляю, но как теперь правильно и по минимуму исправить?
такая же ситуация была у Моркови (14.02.08) но там у нее получилось занижение налоговой базы и ей нужно было делать уточненку.
У меня занижнения налоговой базы нет -авансы и отгрузка прошли в один налоговый период, вот я и думаю, наверное уточненная декларация не нужна.
Счета скорей всего, выставить все-таки нужно, но как их вписать в книгу продаж если она за 1 квартал сдана в налоговую с декларацией, а если сдавать книгу продаж заново, то и декларацию переделывать? Я запуталась

sous · 26.06.2008, 00:08

Цитата:

Сообщение от Ирина Ал.

У меня занижнения налоговой базы нет -авансы и отгрузка прошли в один налоговый период, вот я и думаю, наверное уточненная декларация не нужна.

налоговая декларация заполнена неправильно

Виктория25 · 26.06.2008, 11:39

вообще если реализация и авансы прошли в одном отчетном периоде, то это уже не авансы, я считаю что вам декларацию переделывать не нужно, и никаких дополнит. листов в кн. продаж. У меня вопрос зачем вы сдаете кн. продаж в налоговую, тем более оригинал?

sous · 29.06.2008, 11:39

Цитата:

Сообщение от Виктория25

вообще если реализация и авансы прошли в одном отчетном периоде, то это уже не авансы,

странное видение учета, не авансы - если сначала отгрузка а потом оплата, а если сегодня деньги, то я еще не знаю будет ли завтра отгрузка

Виктория25 · 30.06.2008, 08:52

Цитата:

Сообщение от sous

странное видение учета, не авансы - если сначала отгрузка а потом оплата, а если сегодня деньги, то я еще не знаю будет ли завтра отгрузка

Ирина написала, что к концу квартала авансы у нее закрылись отгрузкой, и на момент сдачи декларации, они уже не авансы, а реализации оплаченная....

25.06.2008, 13:29	#1
Ирина Ал. статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 19.04.2008 Сообщений: 15 Спасибо: 0	НДС с авансов За 1 квартал не выставила счет-фактуры на авансы от покупателя (5 авансов). Но к концу квартала сальдо расчетов с ним получилось в нашу пользу. Нужно ли выставить счета-ф. на авансы? Сколько – 5 или 1 к конце квартала? Если нужно, то куда их вписать в книге продаж – на доп.лист? Нужна ли исправленная декларация по НДС?

25.06.2008, 13:32	#2
AlexVX Модератор Регистрация: 02.01.2007 Адрес: Санкт-Петербург Сообщений: 10,094 Спасибо: 176	Ответ: НДС с авансов На форуме была очень содержательная дискуссия на эту тему. Поищите. Если не найдете, помогу в поиске.

25.06.2008, 16:16	#3
Ирина Ал. статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 19.04.2008 Сообщений: 15 Спасибо: 0	Ответ: НДС с авансов нашла 4 страницы на эту тему. Как надо было сделать я уже представляю, но как теперь правильно и по минимуму исправить? такая же ситуация была у Моркови (14.02.08) но там у нее получилось занижение налоговой базы и ей нужно было делать уточненку. У меня занижнения налоговой базы нет -авансы и отгрузка прошли в один налоговый период, вот я и думаю, наверное уточненная декларация не нужна. Счета скорей всего, выставить все-таки нужно, но как их вписать в книгу продаж если она за 1 квартал сдана в налоговую с декларацией, а если сдавать книгу продаж заново, то и декларацию переделывать? Я запуталась Последний раз редактировалось Ирина Ал.; 25.06.2008 в 16:20.

26.06.2008, 11:39	#5
Виктория25 бухгалтер Регистрация: 01.02.2008 Адрес: Нижневартовск Сообщений: 14 Спасибо: 0	Ответ: НДС с авансов вообще если реализация и авансы прошли в одном отчетном периоде, то это уже не авансы, я считаю что вам декларацию переделывать не нужно, и никаких дополнит. листов в кн. продаж. У меня вопрос зачем вы сдаете кн. продаж в налоговую, тем более оригинал?

Похожие темы
Тема	Автор	Раздел	Ответов	Последнее сообщение
Давальческое сырье	mari661	Общая система налогообложения (ОСНО)	71	09.11.2016 13:27
Когда НДС подлежит восстановлению	vsv-boss	Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)	1	15.02.2008 13:54
Затраты по ремонту арендуемого здания.	mari661	Общая система налогообложения (ОСНО)	12	23.11.2007 13:18
ИМПОРТ. НАЛОГОВЫЙ АГЕНТ.	Natal'a	Валюта, экспорт, импорт	2	10.08.2007 23:31
НДС с авансов	Алексей 77	Общая система налогообложения (ОСНО)	4	29.11.2006 10:16