Предъявление КУ арендатору

[Новичок4]

Здравствуйте! Наша организация сдала в аренду часть помещения 83,6м2, в том числе отапливаемое 14,8м2 и не отапливаемое 68,8м2. Ежемесячно должна предъявлять счет за потребляемые коммунальные услуги. КУ предъявляю по факту предъявления нам Поставщиком, т.е без наценки! В договоре юристы просто написали, что отопление, вода и канализация, рассчитывается по занимаемой площади. А вот по какой? Или же следует внести корректировку в Договор?! И еще, некоторые поставщики находятся на УСНО или ЕНВД и предъявляют НАМ акты выполненных работ без НДС. Налоговики говорят, что мы при предъявлении сч-ф. арендатору должны выделять НДС и соответственно уплачивать в бюджет. Это так? И пожалуйста подскажите по проводкам на коммунальные услуги:
1. счет-фактура получена от Поставщика
2. счет-фактура предъявлена арендатору (напомню, что КУ без какой либо наценки, по факту)

[Youlia]

Сообщение от Новичок4

А вот по какой? Или же следует внести корректировку в Договор?!

Если не ясно как рассчитывается сумма возмещения, то внести изменения в договор необходимо, поскольку этот вопрос регулируется договором двух сторон

Сообщение от Новичок4

Налоговики говорят, что мы при предъявлении сч-ф. арендатору должны выделять НДС и соответственно уплачивать в бюджет. Это так?

Если вы предъявляете эти суммы арендаторам именно как возмещение ваших расходов, то НДС накручивать не нужно, поскольку эта операция не является реализацией ваших услуг. Но если вы указываете, что это какая-то часть арендной платы, то тогда НДС должен быть, поскольку аренда является вашей реализацией.

Сообщение от Новичок4

1. счет-фактура получена от Поставщика
2. счет-фактура предъявлена арендатору (напомню, что КУ без какой либо наценки, по факту)

проводки делаются через счета расчетов без отражения в доходах и расходах - в том случае, если речь идет о возмещении; если речь идет об арендной плате - то тогда доходы и расходы возникают

[Новичок4]

Сообщение от Youlia

Если вы предъявляете эти суммы арендаторам именно как возмещение ваших расходов, то НДС накручивать не нужно, поскольку эта операция не является реализацией ваших услуг. Но если вы указываете, что это какая-то часть арендной платы, то тогда НДС должен быть, поскольку аренда является вашей реализацией.

В сч-ф будет расписано, что это например вода, канализация, охрана, эл.энергия, поэтому если я правильно понимаю, это будет возмещение расходов и

Сообщение от Youlia

то НДС накручивать не нужно, поскольку эта операция не является реализацией ваших услуг.

верно?

[Youlia]

Сообщение от Новичок4

В сч-ф будет расписано, что это например вода, канализация, охрана, эл.энергия, поэтому если я правильно понимаю, это будет возмещение расходов и

вода, эл.энергия и т.п. не может быть написано, т.к. вы не можете являться их поставщиком...

[Новичок4]

Сообщение от Youlia

вода, эл.энергия и т.п. не может быть написано, т.к. вы не можете являться их поставщиком...

т.е. получается, что в сч-ф в наименование товара указать "Коммунальные услуги"? А в приложение сделать копии предъявляемые нам?

[Youlia]

Сообщение от Новичок4

т.е. получается, что в сч-ф в наименование товара указать "Коммунальные услуги"?

В наименовании указывается "арендная плата по договору такому-то за такой-то период" или счет-фактура не составляется вообще, если у вас возмещение по договору. Коммунальные услуги и т.п. вы писать не можете, т.к. не являетесь поставщиком этих услуг. Если бы вы заключили агентский договор со всеми коммунальщиками, то тогда могли бы перевыставлять с-ф как посредник. Но вы скорее всего потребитель.

[LiGro]

Сообщение от Новичок4

некоторые поставщики находятся на УСНО или ЕНВД и предъявляют НАМ акты выполненных работ без НДС.

я что то не встречала поставщиков КУ (может я и ошибаюсь) которые работают без НДС (энергия, газ, вода, телефоны) у меня все выставляют поставщики этих услуг с НДС! Где то была статья по поводу этого! Я просто прописала в договоре аренды что есть постоянная арендная плата (за офис) и изменяемая арендная плата (КУ) и выставляю счета с НДС! Проблем не у меня не у моих арендаторов не было! (Были встречки все нормально ТТТ) (просто прикладываю им копии присланных мне счетов от поставщиков услуг) У меня есть один арендатор Магнит так вот я им выставляю 2 счета арендная плата и изменяемая часть и плюсом они просят расшифровку (сколько воды света) + копии первички от поставщиков услуг, я им расписываю по их показаниям! Муторно но что делать!!