УСНО 2009

[Вес`на]

ха-ха.......а Missis, параллельно в другой ветке уже Каlinu по этому вопросу эксплуатирует

[Missis]

Давайте по порядку:
1. Начислили 560 тыс. страх.взносов. Так?
2. Фактически уплатили 269 тыс. Так?
Если все верно, тогда по стр.280 ставится 269 тыс., стр.060 не заполняется, т.к. получилась переплата по авансовым платежам. В строке 070 цифра 141348 к возмещению из бюджета.
Долга перед налоговой нет, а наоборот.

Взносы ПФР страх 582789+ накопит 136098, из них последний платеж был в сентябре 2009г, всего за период оплачено 273913. Больше оплат не было. Нет финансов.

[Maxx]

Сообщение от Missis

Взносы ПФР страх 582789+ накопит 136098, из них последний платеж был в сентябре 2009г, всего за период оплачено 273913. Больше оплат не было. Нет финансов.

Есть понятие начисление, а есть оплата. Если на пальцах, то начисление это сколько мы должны бюджету, а оплата это сколько мы реально денег заплатили.
Вы говорите

Сообщение от Missis

Взносы ПФР страх 582789+ накопит 136098

у меня получается 718887, а у вас 273913.
Где вы не так сказали?

Сообщение от Missis

Взносы ПФР страх 582789+ накопит 136098

Может это начисление все таки?

Да и последний вопрос Откуда цифра 269 тыс., которая пошла в стр.280 взялась?

[Missis]

ха-ха.......а Missis, параллельно в другой ветке уже Каlinu по этому вопросу эксплуатирует

я не эксплуатирую..просто здесь никто не отвечал и я решила создать тему. И смешного ничего нет.

понять просто не могу отчет.запуталась в конец.

[Вес`на]

Сообщение от Missis

понять просто не могу отчет.запуталась в конец.

мы тоже, цифры почему то все разные у вас...... ,по первоначальным данным
Vesta-audit, и Maxx, вам всё правильно ответили

[Missis]

Maxx,

Спасибо за терпение.

По порядку теперь разборчиво расскажу.
По расчетам Взносы ПФР страх 582789+ накопит 136098,=718887

Уплачено за период за 2009 год страх 149820+накопит 124095=273915.

строка 280 равна 273915.

строка 070 считается общий 452198-(580166-273915)=145947.

[Младший бухгалтер]

ИП получил субсидию (пособие) на открытие своего дела от Центра занятости на сберкнижку, я думаю что эти деньги надо отразить в учете на 86 счете Целевое финансирование. Подскажите кто как думает?

[Вес`на]

Сообщение от Младший бухгалтер

ИП получил субсидию (пособие) на открытие своего дела от Центра занятости на сберкнижку, я думаю что эти деньги надо отразить в учете на 86 счете Целевое финансирование. Подскажите кто как думает?

Думаю, для многих эта информация об изменении в законодательстве не будет лишней.
- для целей НДФЛ, налога на прибыль, ЕСХН и УСН установлен льготный порядок учета доходов при получении бюджетных средств на содействие самозанятости безработных граждан и стимулирование создания безработными гражданами, открывшими собственное дело, дополнительных рабочих мест (п. 3 ст. 223, п. 4.1 ст. 271, п. 2.1 ст. 273, пп. 1 п. 5 ст. 346.5, п. 1 ст. 346.17 НК РФ). Так, указанные субсидии для целей налогообложения учитываются в доходах в течение трех налоговых периодов с одновременным уменьшением их на фактически осуществленные расходы каждого периода, которые предусмотрены условиями получения данных сумм. Если установленные условия нарушаются, то бюджетные средства в полном объеме отражаются в составе доходов того периода, в котором допущено нарушение. Неизрасходованные суммы полученных выплат, оставшиеся по окончании третьего периода, включаются в доходы. Указанное правило вступило в силу 7 апреля 2010 г. и распространяет свое действие на правоотношения, возникшие с 1 января 2009 г. (п. п. 2, 4 ст. 5 Федерального закона от 05.04.2010 N 41-ФЗ).

[Maxx]

Сообщение от Missis

Уплачено за период за 2009 год страх 149820+накопит 124095=273915.
строка 280 равна 273915.
строка 070 считается общий 452198-(580166-273915)=145947.

Исходя из ваших слов теперь правильно и понятно.

[angel_]

а мне скажите, это декларация за какой период?

[Maxx]

Сообщение от angel_

а мне скажите, это декларация за какой период?

2009 год разбираем.

[Аланда]

Вопрос по включению зарплаты в расходы при УСН
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=37566
Кто-нибудь знает точный ответ и может ответить в теме?( я уже во всем сомневаться стала)

[Missis]

Maxx, Макс А теперь скажите пож сколько мне надо заплатить в бюджет. В течении года были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

[Maxx]

Сообщение от Missis

Maxx, Макс А теперь скажите пож сколько мне надо заплатить в бюджет. В течении года были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

Секунду, можно поподробнее:

Сообщение от Missis

были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения

Это ЕНВД или я не так вас понимаю.

А зарплата в предыдущем посте, с ней что?

[Missis]

В течении года были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения откуда он берется? 256697,25 вот такая сумма.

[Maxx]

Сообщение от Missis

В течении года были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения откуда он берется? 256697,25 вот такая сумма.

Всё, народ стакан налейте вроде разрулили, и на тебе еще какая то цифра вылезла.

У вас в этой декларации всего 3 цифры:
1. авансовые платежи у вас это 452198 руб.
2. налог УСН - это 580166 руб.
3. страх.взносы - 273915 руб.

Что же это за цифра 256697,25?

[Missis]

Сообщение от Maxx

Всё, народ стакан налейте вроде разрулили, и на тебе еще какая то цифра вылезла.

У вас в этой декларации всего 3 цифры:
1. авансовые платежи у вас это 452198 руб.
2. налог УСН - это 580166 руб.
3. страх.взносы - 273915 руб.

Что же это за цифра 256697,25?

товарищи бухгалтера простите пож! правда всех запутала и сама запуталась. 256697,25 это оплата налога при применении УСН за 2009 год. Что мы оплатили. Но она не верная, а оплатили 125537

Сидела дома долго думала читала интернет и нашла такой расчет. в графах 030,040,050 я указываю исчисленный налог с нарастающим итогом за 1квартал, полгода и 9 мес. А не надо ли там учитывать уплаченные платежи в ПФ и б/л?

А если так то получается совсем другой расчет.

030 - 46681 (в ПФ за 1 квартал ничего не оплачено)
040-149635(в ПФ уплачено 87082) 236717-87082 = 149635
050-238284 (в ПФ уплачено 213914(за 9 мес) 452198-213914=238284

260-67967 (580166(260)-273915(280)-306251-(050)238284 = 67967)

и так получается мы должны оплатить 306251 а уплачено налога по УСН 125537 значит осталось 180714?????

Может так?

[Maxx]

Сообщение от Missis

В течении года были оплаты за Единый налог, уплачиваемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения откуда он берется? 256697,25 вот такая сумма.

Ура я наконец-то врубился, вот что делает с человеком стакан
стр.030,040,050 это начисленные авансовые платежи, а фактически уплата авансовых платежей составляет 256697,25 руб.
Теперь с учетом рассчитанного налога определяет реальную сумму к доплате. Берем 580166-273915=306251руб. (это сумма налога необходимая к уплате за год). Но т.к. мы фактически заплатили 256697руб. нам нужно доплатить еще 306251-256697=49554 руб.

По декларации все верно рассчитано, там авансы просто по начислению указаны, и получается что нам бюджет должен, а фактически мы еще 49554 заплатим и у нас в ноль выйдет.
Про пени пока не говорим.

[Veselenochka]

Сообщение от Maxx

Ура я наконец-то врубился, вот что делает с человеком стакан

вы это, поосторожнее , а то так и сопьетесь решая задачки на форуме

[Nadjusha]

Maxx, Единый налог, уплачиваемый в связи с применение упрощенной системы налогообложения это как раз налог на УСН о котором вы и ведете речь....

Missis, 256677,25 это вы фактически заплатили за 2009 год?? почему с копейками вообще?? Налог на УСН округляется! Дак и высчитайте разницу сколько вы начислили налога в декларации (см. выше вам там разъяснили) вычтите 256677, вот и будет налог к уплате....